關于2017年市本級預算調整方案（草案）的報告

2017年12月29日第十五屆人大常委會第十二次會議上

連州市財政局局長  歐陽次芳

市人大常委會主任、各位副主任、各位委員：

我受市人民政府的委托，向會議報告2017年市本級預算調整方案，請予審議。

一、 一般公共預算收入調整情況

2017年，市十五屆人大二次會議通過的市本級一般公共預算收入計劃為64,642萬元。年度執行中，由于受：一是宏觀經濟下行。受市場需求不足等不利經濟因素制約，我市主導產業和骨干企業面臨發展困境，處于低迷局面難以短期改變；二是國家政策變動。國家和省市頻頻出臺“減稅降費”政策以及受“降成本”、“營改增”等重大財稅政策調整的影響，如2017年1月起調低城鎮土地使用稅稅率，目前申報和扣減征稅端口正在進行調試，城鎮土地使用稅暫時不能申報扣繳，導致同比減少2,400萬元；三是從2016年起省財政廳已經對市縣收入質量進行考核，該考核為年度考核，以2014年為基期年，對市縣非稅收入可比增長率超過規定上限的，按超過上限金額的相應比例上解省級財政，并將考核結果向全省進行通報。2016年我市非稅占比為47.26%，今年我市非稅收入占比持續居高不下，1-11月份非稅收入占比仍為42.29%。為此，我市已被省財政廳通報批評，要求我市必須優化收入結構，壓縮非稅占比，提高稅收比重等三方面因素影響, 預計難以完成全年目標任務，同時為確保我市不被省財政廳扣減既得利益，以及今后財政收入可持續發展,因此2017年市本級一般公共預算收入調整為62,707萬元, 同比增長0.69%，可比增長2.58%，比年初預算收入調減1,935萬元，其中：稅收收入37,750萬元，同比增收4,907萬元，增長14.94%，非稅收入24,957萬元，同比減收4,475萬元，下降15.20%，非稅占比重39.8%。具體調整情況是：

（一）稅收收入調減4,267萬元，具體調整項目：

1、增值稅收入預算調整為15,457萬元，比年初預算減少1,588萬元；

2、營業稅收入預算調整為4萬元，比年初預算增加4萬元；

3、土地增值稅收入預算調整為2,273萬元，比年初預算增加273萬元；

4、企業所得稅收入預算調整為5,145萬元，比年初預算增加1,445萬元；

5、個人所得稅收入預算調整為914萬元，比年初預算減少166萬元；

6、資源稅收入預算調整為839萬元，比年初預算增加189萬元；

7、城市維護建設稅收入預算調整為4,089萬元，比年初預算減少207萬元；

8、房產稅收入預算調整為1,495萬元，比年初預算減少895萬元；

9、印花稅收入預算調整為527萬元，比年初預算增加7萬元；

10、城鎮土地使用稅收入預算調整為512萬元，比年初預算減少3,288萬元；

11、車船稅收入預算調整為605萬元，比年初預算減少45萬元；

12、耕地占用稅收入預算調整為293萬元，比年初預算減少1,207萬元；

13、契稅收入預算調整為5,203萬元，比年初預算增加1,267萬元；

14、煙葉稅收入預算調整為394萬元，比年初預算減少56萬元；

（二）非稅收入預算調增2,332萬元，具體調整項目：

1、行事收入預算調整為7,245萬元，比年初預算增加2,145萬元；

2、罰沒收入預算調整為2,732萬元，比年初預算減少120萬元；

3、國有資本經營收入預算調整為0萬元，比年初預算減少10萬元；

4、國有資源（資產）有償使用收入預算調整為1,360萬元，比年初預算增加1,360萬元；

5、捐贈收入預算調整為150萬元，比年初預算增加150萬元；

6、其他收入預算調整為9,745萬元，比年初預算減少1,497萬元；

7、政府住房基金收入預算調整為890萬元，比年初預算增加852萬元；

8、排污費收入預算調整為0萬元，比年初預算減少969萬元；

9、教育費附加收入預算調整為1,844萬元，比年初預算增加239萬元；

10、地方教育附加收入預算調整為853萬元，比年初預算增加153萬元；

12、文化事業建設費收入預算調整為25萬元，比年初預算增加1萬元；

11、殘疾人就業保障金收入預算調整為110萬元，比年初預算增加25萬元；

12、價格調節基金預算調整為3萬元，比年初預算增加3萬元；

二、一般公共預算支出調整情況 

為確保預算平衡，需要減少年度預算總支出 1,935萬元。收入減少導致的支出缺口主要在上級下達的財力性轉移支付補助以及我市回收的財政存量資金中安排，主要支出項目的調整如下： 

——農林水支出預算調整為64,735萬元，比年初預算減少1,935萬元；

以上報告，請予審議。   


2017年預算收支調整方案附表.xls